Im Fenster «MWST-Abrechnung» (Menü «Auswerten») erhalten Sie einen Überblick über die MWST-Beträge Ihrer Buchhaltung. In der Liste werden die Saldi sämtlicher MWST-Sätze angezeigt sowie für jeden MWST-Satz die Summe aller Buchungen, die mit diesem MWST-Satz gebucht worden sind. Mit Hilfe eines Layouts können Sie das MWST-Abrechnungsformular direkt aus LoopsFinanz drucken, jedoch nur das offizielle Formular wird von der MWST-Verwaltung akzeptiert.
Gehen Sie bitte folgendermassen vor, um eine MWST-Abrechnung auszudrucken:
Tipp: Aktivieren Sie die Option «Beträge nicht runden» im Druckdialogfenster, wenn Sie auch die Rappen-Beträge drucken möchten. Die Option betrifft alle Felder.
Auf Wunsch kann eine MWST-Abrechnung fixiert und abgespeichert werden. Klicken Sie dazu auf den Knopf «Abrechnung festlegen» und geben Sie im erscheinenden Dialogfenster einen Namen ein. Alle MWST-Buchungen des betroffenen Zeitraums werden in diesem Fall verbucht und können nicht mehr gelöscht, sondern nur noch storniert werden. Eine so festgelegte Abrechnung kann jederzeit ausgedruckt werden, da eine nachträgliche Manipulation nicht mehr möglich ist. Allerdings lassen sich die Buchungen und auch die mit ihnen verbundenen Rechnungen und/oder Zahlungen (Debi/Kredi) nicht mehr ändern.
Wichtig: Der Befehl «Abrechnung festlegen» kann nicht rückgängig gemacht werden.
Welche Buchung zu welcher MWST-Abrechnung gehört, sehen Sie in der Spalte «MWST-Abrechnung» im Fenster «Buchungen», «Journal» oder «Kontoblatt» (Befehl «Spalten wählen» im Menü «Extra»).
Wenn Sie die Saldobesteuerung verwenden, dann achten Sie darauf, dass Sie auch das richtige Layout verwenden, denn das Layout für die Saldobesteuerung hat weniger Felder als das Layout für die Normalbesteuerung.
Wenn Sie das Fenster «MWST-Abrechnung» öffnen, dann geben Sie standardmässig immer mit der Zeitangabe «Abrechnen» die gewünschte Zeitspanne ein. Sie können aber auch die Zeitangaben «Festgelegte» und «Zeitspanne» wählen.
Hinweis: Wenn Sie eine MWST-Abrechnung festgelegt haben, dann können Sie die entsprechenden Zahlen nur noch mit der Auswahl «Abrechnung» sehen. Wenn Sie «Periode» wählen, dann werden nur die nachträglich erfassten, MWST-relevanten Buchungen angezeigt, welche in das nächste Quartal hinzugerechnet werden.
Die Liste des Fensters «MWST-Abrechnung» enthält lediglich die Saldi und Umsätze aller MWST-Sätze. Diese Werte sind aber nur ein kleiner Teil des Zahlenmaterials, das in das staatliche MWST-Formular übertragen werden muss. Damit Sie nicht alle in der Liste angezeigten Zahlen von Hand in die entsprechenden Felder des staatlichen MWST-Formulars übertragen und die noch fehlenden Angaben mühsam ausrechnen müssen, können Sie mit Hilfe eines Layouts die Zahlen alle auf einen Streich ausdrucken.
In jedem neuen Mandanten werden die für die MWST-Abrechnung erforderlichen Standard-Layouts angelegt. Sollten die Layouts fehlen, dann müssen Sie im Fenster «Layouts», Menü «Erfassen» lediglich auf den Text «Standard-Layouts erzeugen» klicken, damit die neuesten Layouts angelegt werden. Falls neue Layouts notwendig werden, so werden diese automatisch in die neueste Version von LoopsFinanz integriert und durch erneutes Klicken in «Standard-Layouts erzeugen» werden erneut die neuesten Layouts angelegt.
Die Standard-Layouts funktionieren nur dann, wenn Sie auch die identischen Konti und MWST-Sätze wie in unserem Mustermandanten «Hans Muster KMU» benutzen. Alle Layouts können jederzeit verändert und den eigenen Bedürfnissen angepasst werden.
Wenn Sie nur die Zahlen, aber kein Formular selber ausdrucken möchten, zum Beispiel, weil Sie das Original-Formular durch den Drucker führen, um nur die Zahlen aufzudrucken, dann müssen Sie beim Drucken im Druckdialogfenster bei der Option Hintergrund die Auswahl Kein wählen.
Im Fenster «Layouts» im Menü «Erfassen» finden Sie das Layout für die MWST-Abrechnung (Art = MWST-Abrechnung). Falls es noch nicht sichtbar sein sollte, dann klicken Sie in «Standard-Layouts erzeugen», damit ein Satz aller Standardlayouts angelegt wird. Das Standard-Layout ist nach den Konti und den MWST-Sätzen des Beispielmandanten «Hans Muster KMU» aufgebaut.
In dieser Anleitung beziehen wir uns auf das Layout MWST Effektiv 2024.
Im Kapitel «Wie erstelle ich ein Layout?» erfahren Sie mehr, wie Sie Layouts erzeugen, anpassen, duplizieren oder löschen können. Auch die Variablen sind dort erklärt. In diesem Kapitel werden die genauen Felder des MWST-Layouts noch ausführlicher beschrieben.
Wichtig: Inhalt des Standard-Layouts ohne Gewähr! Bitte kontrollieren Sie den Inhalt und alle ausgefüllten Felder des Layouts, bevor Sie dieses abschicken. Das Layout kann im Fenster «Layouts» frei bearbeitet werden.
Das MWST-Formular (Layout mit Hintergrund) dürfen Sie nicht an die Eidgenössische Steuerverwaltung schicken. Die Steuerverwaltung akzeptiert nur das Originalformular. Wählen Sie als Hintergrund «Kein» aus und drucken Sie so nur die Zahlen aus.
Werden die Felder nicht optimal auf das MWST-Formular ausgedruckt, so ändern Sie entweder direkt das Layout (nicht empfehlenswert!) oder verschieben Sie den Nullpunkt im Druckdialogfenster mit «Offset X» und «Offset Y».
Verwenden Sie in Ihrem Mandanten die Standardmehrwertsteuerkürzel und einen der Standardkontenrahmen, dann können Sie direkt die erste MWST-Abrechnung ausdrucken. Anderenfalls müssen Sie das Layout zuerst noch an Ihre eigenen Stammdaten anpassen.
Arbeiten Sie mit eigenen MWST-Kürzeln, die nicht in den mit LoopsFinanz mitgelieferten Vorgabedokumenten enthalten sind, dann müssen Sie das Layout an diese MWST-Kürzel anpassen. Dies ist notwendig, weil in den einzelnen Feldern des MWST-Layouts Formeln enthalten sind, die sich auf die Kürzel der MWST-Sätze beziehen. So enthält z.B. das Feld «205» die Formel «Bemessungsgrundlage, 16», was bedeutet, dass in diesem Feld die Saldi der MWST-Sätze mit den Kürzeln «16» angezeigt werden sollen. Verwenden Sie anstelle des Kürzels «16» ein anderes Kürzel für den MWST-Satz «Ust.-frei 0% optiert», dann müssen Sie die Zahl «16» durch Ihr eigenes Kürzel ersetzen.
Da im MWST-Layout auch die Saldi bestimmter Konti angegeben werden müssen, gilt dasselbe auch für die Kontonummern. Verwenden Sie nicht einen der Standardkontenrahmen, sondern arbeiten Sie mit eigenen Konten, die andere Nummern aufweisen, dann müssen Sie die übertragenen MWST-Formulare an Ihre eigenen Kontonummern anpassen.
Die folgende Liste enthält alle für das MWST-Layout relevanten MWST-Sätze sowie die in den Loops-Standardlayouts verwendeten Kürzel. Die Zahl in der Spalte mit dem Titel «Nummer» zeigt an, in welchen Feldern des staatlichen MWST-Formulars auf diesen MWST-Satz zugegriffen wird.
| Kürzel | Steuerart/Bezeichnung | Satz | Konto | Nummer | Art |
|---|---|---|---|---|---|
| 00 | Keine U-Steuer | 0% | 2200 | Ust. | |
| 11.81 | U-Steuer 8.1% | 8.1% | 2200 | 303, 303S | Ust. |
| 12.38 | U-Steuer 3.8% | 3.8% | 2200 | 343, 343S | Ust. |
| 13.26 | U-Steuer 2.6% | 2.6% | 2200 | 313, 313S | Ust. |
| 14.00 | U-steuerfreie Güter 0% | 0% | 2200 | 230 | Ust. |
| 15.00 | U-Export 0% | 0% | 2200 | 220 | Ust. |
| 16.81 | Bezugsteuer 8.1% | 8.1% | 1170/2200 | 383, 383S, 400 | Vst./Ust. |
| 17.00 | U-Export 0% | 0% | 2200 | 225 | Ust. |
| 20.81 | Eigenverbrauch 8.1% | 8.1% | 1174 | 415 | Ust. |
| 21.81 | V-St. Mat. + Dienstl. 8.1% | 8.1% | 1170 | 400 | Vst. |
| 22.38 | V-St. Mat. + Dienstl. 3.8% | 3.8% | 1170 | 400 | Vst. |
| 23.26 | V-St. Mat. + Dienstl. 2.6% | 2.6% | 1170 | 400 | Vst. |
| 24.81 | V-St. Dienstl. Ausland 8.1% | 8.1% | 1170 | 400 | Vst. |
| 31.81 | V-St. Inv.+Betr.aufw. 8.1% | 8.1% | 1171 | 405 | Vst. |
| 32.38 | V-St. Inv.+Betr.aufw. 3.8% | 3.8% | 1171 | 405 | Vst. |
| 33.26 | V-St. Inv.+Betr.aufw. 2.6% | 2.6% | 1171 | 405 | Vst. |
| 34 | 100% Vorsteuer | 100% | 1171 | 405 | Vst. |
| 99 | Keine V-St. | 0% | 1171 | 405 | Vst. |
| Saldo | Saldosteuersatz X% | 0% | 2200 | 323, 323S | Ust. |
Hinweis: Denken Sie immer daran: «0 ist nicht gleich 0!». Wenn Sie zum Beispiel eine ertragsrelevante Buchung machen mit dem Kürzel «00», dann wird diese nicht in das Layout aufgenommen und es entsteht eine Differenz zwischen dem Feld «299».
Die folgende Liste enthält alle Felder des MWST-Layouts, in denen Kontonummern vorkommen. Die fettgedruckten Zahlen sind die Standardkontonummern, die Sie gegebenenfalls durch Ihre eigenen Kontonummern ersetzen müssen.
| Nr. | Formel |
|---|---|
| 200 | «Konto_Umsatz, 3000...3007» : 0 |
| 235 | «Konto_Umsatz, 3009...3092, 3095, 3900» : 0 |
| 400 | «Konto_Umsatz, 1170» |
| 405 | «Konto_Umsatz, 1171» |
| 415 | «Konto_Umsatz, 1174» |
| Nr. | Formel | Inhalt |
|---|---|---|
| CheckSum | «303»+«302»+«313»+«312»+«343»+«342» : 0 | Kontrollfeld: 299 und diese Summe müssen identisch sein! |
| CheckText | Summe der 300er-Felder | Nur Text |
| 500 | «399»-«479» ? >0 | Wenn Sie MWST zahlen müssen, dann erscheint in diesem Feld der Betrag. |
| 510 | «479»-«399» ? >0 | Wenn Sie MWST zurück erhalten, dann erscheint in diesem Feld der Betrag. |
Wenn Sie andere Konti und MWST-Kürzel als die bei LoopsFinanz vordefinierten verwenden, müssen Sie die entsprechenden Felder des Layouts Ihren Anforderungen anpassen. Um zu erfahren, wie Sie ein Layout-Feld ändern können, lesen Sie bitte weiter im Kapitel «Wie erstelle ich ein Layout?».
Gerne helfen wir Ihnen auch bei der Anpassung eines MWST-Layouts per TeamViewer (Fernwartung). Mit gültigem Wartungs-Abonnement (Loops-Service-Abo) ist dieser Service kostenlos. Rufen Sie uns an unter 061 337 30 60 und wir gehen die Anpassungen mit Ihnen zusammen durch, bis Ihre MWST-Abrechnung korrekt erstellt wird.
Da jeder Drucker etwas anders druckt, kann es sein, dass die Felder und Zahlen nicht optimal positioniert werden. Auch hier können wir Ihnen per TeamViewer weiter helfen.